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Comment trouver la valeur nette d'une entreprise privée

Si vous cherchez à acheter ou à vous associer à une entreprise, il est important de connaître la valeur nette, ce qui suggère la santé financière de l'entreprise, bonne ou mauvaise. Une entreprise avec beaucoup de dettes et peu d'actifs peut ne pas être financièrement solvable et risquer la faillite. La valeur nette ne vous donne pas une vue d'ensemble, mais trouver sa valeur est la première étape pour déterminer si vous allez ou non vous engager dans des affaires avec l'entreprise privée.

Calcul de base de la valeur nette

La valeur nette est essentiellement la différence entre les actifs et les passifs. Si une entreprise a 500 000 $ d'actifs et 200 000 $ de prêts, la valeur nette est de 300 000 $ (500 000 $ - 200 000 $ = 300 000 $). Bien qu'il s'agisse d'une déclaration vraie, elle n'indique pas la véritable valeur comptable de l'entreprise, ce qui préoccupe la plupart des investisseurs. Ce calcul de la valeur nette est une valeur comptable tangible car tout est un actif physique qui peut être liquidé.

Valeur comptable de l'entreprise

La valeur comptable globale va au-delà des actifs matériels et inclut les actifs incorporels dans la valeur nette. Cette information est mieux obtenue à partir du bilan déposé avec les déclarations de revenus chaque année. Les actifs incorporels comprennent les brevets et autres propriétés intellectuelles, même le goodwill.

Lorsque l'on regarde un bilan, le côté gauche répertoriant tous les actifs compense le côté droit répertoriant toutes les dettes. Les deux devraient s'équilibrer. Le bilan additionne tous les passifs et capitaux propres et est égal à l'actif.

Par exemple, supposons qu'une entreprise possède 500 000 $ en biens immobiliers, 100 000 $ en inventaire et 20 000 $ en brevets avec 400 000 $ en prêts. La valeur comptable ajoute les actifs (500 000 $ + 100 000 $ + 20 000 $ = 620 000 $) et soustrait le passif pour un montant égal à 220 000 $.

Évaluation par rapport à la valeur nette

Lors de l'achat d'une entreprise, les investisseurs l'achètent rarement sur la base de la valeur nette pure. Ils regardent plus que juste les actifs et les passifs. La valorisation d'une entreprise implique de nombreux facteurs, notamment l'âge de l'entreprise, la croissance historique et les tendances de l'industrie.

Par exemple, les cabinets comptables sont souvent évalués entre 100 et 125 % de leur chiffre d'affaires annuel. Les stations-service sont évaluées à seulement 15 à 20 pour cent des ventes annuelles plus les stocks existants. Consultez un CPA ou un conseiller en affaires si vous envisagez d'acheter une entreprise pour vous aider à évaluer la valeur et le prix d'achat.

Exécuter un rapport Dun & Bradstreet

Si vous envisagez de créer un partenariat ou d'acheter une petite entreprise privée, il est sage d'effectuer une vérification de crédit via Dun & Bradstreet pour connaître l'âge de l'entreprise, sa taille actuelle et sa santé financière. Le rapport a un coût, mais ce sera de l'argent bien dépensé s'il vous avertit de problèmes potentiels. En plus des informations publiques, le rapport devrait également confirmer toute information fournie par l'entreprise privée sur sa santé financière.